双柏县大麦地中心学校2023年部门预算编制说明

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双柏县大麦地中心学校2023年部门预算编制说明

 

双柏县大麦地中心学校2023年预算公开目录

 

第一部分 双柏县大麦地中心学校2023年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 双柏县大麦地中心学校2023年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

 

第一部分 双柏县大麦地中心学校2023年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）单位主要职责

1.贯彻执行党的教育方针，以及其他各项方针、政策。实施小学、初中义务教育和学历教育，促进基础教育发展。 

2.坚持以教学为中心，努力提高教学质量，不断研究和改进教学方法，不断提高教学水平。 

3.加强师资队伍建设，不断提高师资队伍素质。 

4.组织编制和实施学校的长期规划、年度计划和学期计划。

5.组织学生的入学和毕业鉴定工作。 

6.组织做好教职工的培养、考核、奖惩、工资福利、职称评定以及退休等工作。 

7.组织做好后勤工作，坚持为教学服务，不断改善师生员工的工作、学习、生活条件，保证教学工作的顺利进行。 

8.贯彻执行勤俭办校的方针，建立健全各项规章制度，加强对学校的管理。 

（二）机构设置情况

我部门共设置4个内设机构，包括：办公室、教务处、德育处、总务处，无下属单位。

（三）重点工作概述

2023年全镇教育工作的总体要求是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻学习习近平总书记关于教育的重要论述和党的二十大精神，严格按照“五位一体”总体布局和“四个全面”战略布局，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，立足国情省情州情县情镇情，遵循教育规律、人才成长规律，以凝聚人心、完善人格、开发人力、培育人才、造福人民为工作目标，以立德树人为根本任务，以促进公平为基本要求，以优化教育结构和布局为主攻方向，大力推进教育理念、体系、制度、内容、方法、治理现代化，培养德智体美劳全面发展的社会主义建设者和接班人，办好人民满意的教育。

1.强化党对教育工作的全面领导，确保学校正确的办学方向。以政治建设为统领，以制度建设为主线，把党的领导贯穿办学治校各领域、教育教学各环节、人才培养各方面。坚持用习近平新时代中国特色社会主义思想培根铸魂育人。

2.强化构建五育并举的育人体系，确保学生正确的成长方向。育人以德，坚持把立德树人作为根本任务；授人以智，将“关键能力”作为重中之重；强健以体，将“身心健康”列入刚性要求；实践以劳，将“奋斗精神”深耕厚植于心。

3.强化重点工作落地见效，推动我校教育体育工作提质加速。办有质量的学前教育；办优质均衡的义务教育；办好人民满意的体育；抓好学生伤害事故预防与处置重点工作；强化干部队伍和教职工队伍建设。

二、预算单位基本情况

我单位编制2023年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个、差额供给单位0个、定额补助单位0个、自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个、参公单位0个、事业单位1个。截至2022年10月统计，单位基本情况如下：

在职人员编制55人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制55人。在职实有51人，其中： 财政全额保障51人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员27人，其中： 离休0人，退休27人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2023年部门财务总收入10722341.93元，其中：一般公共预算10472341.93元；政府性基金0.00元；国有资本经营收益0.00元；财政专户管理资金收入0.00元；事业收入0.00元；事业单位经营收入0.00元；上级补助收入0.00元；附属单位上缴收入0.00元；其他收入250000.00元。

与上年对比：财务总收入增加571615.88元，增长5.63%，主要原因是：基本支出预算增加89129.88元，预算项目类别、个数增加，导致项目支出预算增加482486.00元。其中一般公共预算增加321615.88元，增长3.17%，主要原因：一是人员正常升薪晋级和工资标准调整增加，社会保险、住房公积金缴费基数提高；职业年金缴费预算增加，为退休教师增加1人；二是预算项目个数增加，主要增加了城乡义务教育生均公用经费、义务教育家庭经济困难学生生活补助中央、省州级资金、义务教育阶段特殊教育学校和随班就读残疾学生生均公用经费、自有资金专项经费等项目。其他收入与上年0.00元对比，增加250000.00元，增加的主要原因一是去年未成立自有资金户，没有将自有资金户收入列入预算；二是本年度新增捐赠收入、税务局拨入三代手续费等其他收入资金。政府性基金、国有资本经营收益、财政专户管理资金收入、事业收入、事业单位经营收入、上级补助收入、附属单位上缴收入与上年0.00元对比，无增减变化。

（二）财政拨款收入情况

2023年部门财政拨款收入10472341.93元。其中：上年结转收入0.00元； 本年收入10472341.93元。本年收入中，一般公共预算财政拨款10472341.93元；政府性基金预算财政拨款0.00元；国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年对比：

财政拨款收入增加321615.88元，增长3.17%，主要原因：一是在职在编人员正常升薪晋级，故本年度工资福利及社会保障、住房公积金等人员经费收入增加；职业年金缴费预算增加，为退休教师增加1人；二是预算项目个数增加，主要增加了城乡义务教育生均公用经费补、义务教育家庭经济困难学生生活补助中央、省州资金、义务教育阶段特殊教育学校和随班就读残疾学生生均公用经费等项目；三是本年度非税收入返还专项经费收入（幼儿园保育费）增加107800.00元。政府性基金预算财政拨款、国有资本经营收益财政拨款与上年0.00元对比，无增减变化。

四、预算单位支出情况

2023年单位预算总支出 10722341.93元。财政拨款安排支出10472341.93元，其中：基本支出10086699.93元，与上年9997570.05元对比，增加89129.88元，增长0.89%，主要原因：一是在职在编人员正常升薪晋级，故本年度工资福利及社会保障、住房公积金等人员经费收入增加；二是职业年金缴费预算增加，为退休教师增加1人；三是死亡抚恤标准提高。项目支出385642.00元，与上年153156.00元对比，增加232486.00元，增长151.8%，主要原因是填报口径变动及预算项目增加：一是2023年学前教育支出全部为项目支出308200元，2022年学前教育支出分为基本支出72000.00元，项目支出121200.00元，支出增加115000.00元；二是小学教育项目支出增加40726.50元，具体增加项目为城乡义务教育（小学）生均公用经费补助资金、非税收入资金、义务教育生均公用经费项目；三是初中教育项目支出增加4308.00元，具体增加项目为城乡义务教育（中学）生均公用经费补助资金、义务教育生均公用经费项目，故相关公用经费支出增加。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

我单位2023年财政拨款安排支出10472341.93元，按支出功能科目分类如下：

2050201 教育支出—普通教育—学前教育:308200.00元,主要用于学前教育公用经费支出等。

2050202 教育支出—普通教育—小学教育:5487478.55元,主要用于小学教育在职人员工资、公用经费支出、家庭经济困难学生生活补助等。

2050203 教育支出—普通教育—初中教育:1565727.61元,主要用于初中教育在职人员工资、公用经费支出、助学金、家庭经济困难学生生活补助等。

2050701 教育支出—特殊教育—特殊学校教育:360.00元,主要用于特殊教育学生公用经费支出。

2080502 社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—事业单位离退休:613377.60元,主要用于事业单位离退休人员工资及公用经费。

2080505 社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位基本养老保险缴费支出:961093.77元,主要用于基本养老保险费单位缴纳部分的经费开支。

2080506 社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位职业年金缴费支出:181559.70元,主要用于退休人员职业年金记实缴费支出。

2080801 社会保障和就业支出—抚恤—死亡抚恤:80486.25元,主要用于遗属补助及死亡抚恤支出。

2101102 卫生健康支出—行政事业单位医疗—事业单位医疗:413931.24元,主要用于事业人员的医疗保险费支出。

2101103 卫生健康支出—行政事业单位医疗—公务员医疗补助:258390.71元,主要用于职工公务员医疗补助缴费支出。

2101199 卫生健康支出—行政事业单位医疗—其他行政事业单位医疗支出:49828.18元,主要用于缴纳大病医疗保险支出。

2210201 住房保障支出—住房改革支出—住房公积金:551908.32元，主要用于住房公积金单位缴纳部分的经费开支。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

部门预算支出10472341.93元。

基本支出10086699.93元，其中：301工资福利支出9323847.53元,30101 基本工资:2260320.00元,30102 津贴补贴:1007856.00元,30107 绩效工资:3031460.00元,30108 机关事业单位基本养老保险缴费:961093.77元,30110 职工基本医疗保险缴费:413931.24元,30111 公务员医疗补助缴费:258390.71元,30112 其他社会保障缴费:82022.83元,30113 住房公积金:551908.32元,30199 其他工资福利支出:575304.96元,30109 职业年金缴费：181559.70元；302商品和服务支出77688.55元，30228 工会经费:68988.55元,30201 办公费：8700.00元；303对个人和家庭的补助685163.85元，30302 退休费:604677.60元，30305 生活补助：80486.25元。

项目支出385642.00元，其中：302商品和服务支出356149.50元，30201 办公费:351149.50元,30217 公务接待费:5000.00元；303对个人和家庭的补助29492.50元，30308 助学金:29492.50元。

五、对下专项转移支付情况

我单位2023年无对下转移支付情况。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0.00元，其中：政府采购货物预算0.00元、政府采购服务预算0.00元、政府采购工程预算0.00元。（注：《政府购买服务预算表08》相关内容不在此处反映）

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

2023单位一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计5000.00元，较上年0.00元相比，增加5000.00元，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

双柏县大麦地中心学校2023年因公出国（境）费预算为0.00元，较上年0.00元相比，增加0.00元，无增减变化。共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

双柏县大麦地中心学校2023年公务接待费预算为5000.00元，较上年0.00元增加5000.00元，增长100%，国内公务接待批次为9次，共计接待71人次。

增加原因：一是2022年公务接待费未做入预算，2023年全口径预算，将公务接待费列入预算；二是与其他乡镇中心学校和县级学校学习交流增多；三是县级相关部门到学校指导检查工作。

（三）公务用车购置及运行维护费

双柏县大麦地中心学校2023年公务用车购置及运行维护费为0.00元，较上年0.00元相比，增加0.00元，无增减变化。其中：公务用车购置费0.00元，较上年0.00元增加0.00元，无增减变化；公务用车运行维护费0.00元，较上年增加0.00元相比，增加0.00元，无增减变化。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

八、重点项目预算绩效目标情况

我单位无财政部门确定的重点项目，故无重点项目预算绩效目标公开。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.部门预算：指由政府各个部门编制，反映政府各部门所有收入和支出情况的政府预算。部门预算由本部门及其所属各单位预算组成。

2.一般公共预算收入：是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

3.基本支出：指一个单位人员工资、社会缴费和机关运行所需的基本经费 ；             

4.项目支出：除人员工资、社会缴费和机关运行的基本经费以外的其他支出；

5.商品和服务支出：是指根据政府收支分类改革后的支出按经济分类科目划分，具体指单位办公费、差旅费、会议费等支出（不包括基本建设、固定资产等投资支出）。

6．“三公”经费：是按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。 

7.“三公”经费预算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

8.行政运行经费：指用于单位保运转的人员工资、津贴补贴、奖金和日常公用经费。

9.机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

10.奖金：指公务员、参公管理的事业单位和机关工人第十三个月工资。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

我单位为非参公管理的事业单位，无机关运行经费。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，双柏县大麦地中心学校资产总额（原值，下同）15037952.27元，其中，流动资产520572.63元，固定资产13659439.25元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程794263.43元，无形资产63676.96元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额增加149812.64元，增加的主要原因是2022年中学厕所由在建工程转为固定资产；新购入太阳能设备、一般游乐场设备、特殊功能应用电视设备、空调设备、床架。其中，固定资产增加295231.86元，增加的主要原因是2022年中学厕所由在建工程转为固定资产255881.36元；新购入专用设备太阳能设备、一般游乐场设备总计11500.00元；新购入通用设备特殊功能应用电视设备、空调设备总计12300.00元；家具、用具、装具及动植物床类15600.00元。处置房屋建筑物70平方米，账面原值28000.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产40项，账面原值170870.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2022年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2022年决算编制后才能汇总，此处公开为2023年1月上报的资产月报数据。

 

第二部分 双柏县大麦地中心学校2023年部门预算公开表

（见附表）

 

监督索引号53232200236001300111